Операции с драгоценными металлами

Операции с драгоценными металлами – это особый вид операций, которые осуществляют банковские учреждения, зарегистрированные в установленном законодательством порядке и получившие соответствующее разрешение (лицензию) на осуществление таких операций.

Содержание

1 Виды операций
2 Банки, осуществляющие операции в России
3 Учёт

Виды операций

Виды банковских операций

Существует несколько классификаций банковских операций с драгоценными металлами.

Обычно выделяют следующие виды операций с банковскими металлами:

Заключение сделок купли-продажи драгоценных металлов банками за свой счёт или же за счёт клиентов. Второй способ осуществляется путём заключения с клиентами договоров комиссии или поручения.
Привлечение драгоценных металлов в различные виды вкладов (например, вклады до востребования или же открытые на неопределённый срок) как от физических, так и от юридических лиц.
Размещение драгоценных металлов от имени и за счёт банка на депозитных счетах, открытых в других банках, или же предоставление займов в форме драгоценных металлов.
Предоставление и получение кредитов как в национальной валюте Российской Федерации, так и в других валютах под залог драгметаллов.
Оказание услуг по хранению и транспортировке драгоценных металлов в том случае, если банк имеет собственное сертифицированное хранилище.
Заключение и осуществление сделок купли-продажи драгоценных металлов с поставкой и без таковой (то есть в обезличенном виде).
Заключение и осуществление сделок купли-продажи драгоценных металлов с немедленной поставкой.
Заключение и осуществление срочных сделок купли-продажи драгоценных металлов.
Заключение и осуществление иных сделок с драгоценными металлами (своп, фьючерс, опцион и другие).

В соответствии с другой классификацией выделяют следующие виды банковских операций с драгоценными металлами:

операции по покупке и продаже драгметаллов;
операции по привлечению во вклады и размещению драгметаллов;
операции по хранению и перевозке драгметаллов;
операции по предоставлению кредитов в драгметаллах и под залог драгметаллов;
экспортные операции.

Банки, осуществляющие операции в России

На территории Российской Федерации осуществляет свою деятельность множество коммерческих банков. Многие из них осуществляют операции с драгоценными металлами, некоторые осуществляют только отдельные операции, а существуют и такие банки, которые вовсе не осуществляют операции с драгметаллами.

Мы предлагаем вам принять за основу здесь классификацию операций с драгоценными металлами, благодаря которой можно выделить следующие виды операций:

Покупка/продажа слитков банковского золота (серебра, платины, палладия).
Покупка/продажа золотых (серебряных) инвестиционных и памятных монет.
Открытие обезличенного металлического счёта в золоте, серебре, платине или палладии.

В соответствии с данной классификацией предлагаем Вам ознакомиться с таблицей, в которой отражены данные относительно осуществления ведущими банками, которые осуществляют свою деятельность на территории Российской Федерации, данных операций с драгоценными металлами:

Наименование банка	Покупка/продажа золотых (серебряных) инвестиционных и памятных монет.	Покупка/продажа слитков банковского золота (серебра, платины, палладия).	Открытие обезличенного металлического счёта в золоте, серебре, платине или палладии.
«Сбербанк России»	+	+	+
АКБ «Авангард»	+	–	–
АКБ «Абсолют Банк»	+	+	+
Банк «Образование»	+	–	–
«Гагаринский»	+	–	–
КБ «Риал-Кредит»	+	–	–
«Крайинвест банк»	+	+	+
«Ланта-Банк»	+	+	+
«МДМ-Банк»	+	+	+
Банк «Открытие»	+	+	+
«Россельхозбанк»	+	+	+
«Банк Москвы»	–	+	+
«Газпромбанк»	–	+	+
«Альфа-Банк»	–	–	+
«Акцепт»	–	–	+

Учёт

Необходимость учёта банковских операций с драгметаллами

Обязанность по ведению учёта операций с драгоценными металлами, осуществляемыми на территории Российской Федерации, лежит на Центральном Банке Российской Федерации. Именно Центробанк устанавливает учётные цены на все драгоценные металлы (золото, серебро, платину и палладий) с учётом мировых котировок данных драгоценных металлов.

Это важно! Данная процедура осуществляется с первого января 2007 года и по сей день, и заключается в следующем: Центральный Банк Российской Федерации, принимая во внимание данные по Лондонскому рынку драгоценных металлов, действительные на конкретный день, уменьшает их на дисконт, который равен среднему значению расходов, связанных с поставкой драгоценных металлов на международный рынок.

Такие расходы включают в себя средства, затраченные на:

таможенное оформление драгоценных металлов;
перевозку драгоценных металлов;
их страхование.

Значения установленных в Лондоне фиксированных цен на драгоценные металлы пересчитываются в рублях согласно действующему на следующий после дня установления учётных цен день официальному курсу доллара США по отношению к российскому рублю.
Вследствие осуществления данных процедур, как правило, возникают нереализованные разницы, которые относятся на специальный балансовый счёт, имеющий название «Накопленная переоценка драгоценных металлов».
Переоценка драгоценных металлов осуществляется по мере установления учётных цен на драгоценные металлы в соответствии с действующими нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.

А знаете ли Вы, что если показатели отрицательной нереализованной разницы превышают по значению показатели положительной нереализованной разницы за год, такое превышение возмещается за счёт нереализованной разницы, которая была накоплена ранее и отражена на специальном балансовом счёте «Накопленная переоценка драгоценных металлов».

Если на остатке этого балансового счёта находится недостаточное для компенсации количество средств, такие нереализованные разницы полностью относятся на операционные расходы Центрального Банка Российской Федерации за отчётный год по решению Совета директоров ЦБ РФ.

Разнообразие операций с драгметаллами

Таким образом, операции с драгоценными металлами представляют собой особый вид банковских операций, осуществляемых в том числе банками на территории Российской Федерации в соответствии с установленными законодательством правилами, которые подлежат специальному учёту и контролируются Центральным Банком Российской Федерации. Перечень банковских операций с драгоценными металлами, которые осуществляет тот или иной банк зачастую совпадает с перечнем услуг такого банка в сфере заключения сделок с драгоценными металлами с физическими и юридическими лицами.

2015-03-31

Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Драгоценные металлы — это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий).

Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и иных изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Драгоценные камни — это природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде. К драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования в порядке, устанавливаемом Правительством РФ.

Участие в международных экономических отношениях ставит перед каждой страной проблему платежеспособности, ее возможностей осуществлять свои платежи по внешним обязательствам международными ликвидными средствами.

В структуру международных ликвидных ресурсов входят: золото, иностранная валюта, резервная позиция Международного валютного фонда и СДР (специальные права заимствования).

Значительную роль в структуре международных ликвидных средств продолжает сохранять за собой золото в качестве золотых запасов государства (в форме слитков и монет).

Источником предложения золота на международных рынках является разработка имеющихся и новых месторождений. Основными золотодобывающими державами являются: ЮАР, США, Канада, государства СНГ, Австралия.

Существенное значение для функционирования рынка драгоценных металлов имеет биржа, как организация, исполняющая роль посредника в торговых операциях, способствующая установлению контактов между продавцами и покупателями и формированию рыночных цен за золото.
Торговля золотом между странами мира осуществляется на рынках золота в специальных центрах, где осуществляется регулярная купля-продажа по рыночной цене для промышленного и бытового потребления, тезаврации, проведения спекулятивных операций, страхования риска, приобретения валюты для международных расчетов.
В настоящее время функционирует более 50 рынков золота.
В зависимости от степени государственного регулирования рынки золота делятся на четыре основные категории:
— мировые — в Лондоне, Цюрихе, Франкфурте, Чикаго, Гонконге и др.;
— внутренние свободные — в Милане, Париже, Рио-де-Жанейро;
— местные контролируемые — в Афинах, Каире;
— «черные» рынки — в Бомбее.

Российская Федерация является одним из крупнейших производителей золота в мире. Она входит в пятерку крупнейших золотодобывающих стран мира и продолжает оставаться одним из основных поставщиков золота на мировой рынок. В Российской Федерации действуют биржи драгоценных металлов и драгоценных камней, предназначенные для совершения юридическими и физическими лицами сделок.

К операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся:
— действия, выражающиеся в переходе права собственности и иных имущественных прав на драгоценные металлы и драгоценные камни (обращение драгоценных металлов и драгоценных камней), в том числе их использование в качестве залога;
— изменение физического состояния или содержания драгоценных металлов и драгоценных камней в любых веществах и материалах при добыче, производстве драгоценных металлов и драгоценных камней, их последующей переработке, обработке и использовании;
— перемещение драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них, в том числе транспортировка драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них в места хранения, фонды и запасы, а также хранение и экспонирование драгоценных металлов и драгоценных камней;
— ввоз драгоценных металлов и драгоценных камней, а также продукции из них на территорию Российской Федерации и их вывоз с территории Российской Федерации.

Банк России может осуществлять любые операции со слитками золота и серебра, не запрещенные законодательством Российской Федерации. Покупка слитков золота и серебра производится на основании договоров купли-продажи, заключаемых с пользователями недр, с предварительным авансированием.

Проведение банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями подлежит лицензированию. В соответствии с федеральными законами лицензирование операций банков и иных кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями осуществляет Банк России.

Специально уполномоченные банки на основании лицензии вправе:
— совершать сделки купли-продажи драгоценных металлов, как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии или поручения) со специально уполномоченными банками, Банком России, промышленными потребителями, инвесторами;
— совершать операции со слитками драгоценных металлов по специальным счетам, открываемым ими в соответствии с принятой международной банковской практикой;
— совершать залоговые операции со слитками драгоценных металлов при условии реализации предмета залога через специально уполномоченные банки;
— принимать драгоценные металлы на ответственное хранение (при наличии сертифицированного хранилища) и выдавать из хранилища, переводить принятые металлы с одних счетов на другие;
— оказывать услуги перевозки драгоценных металлов (при наличии технических возможностей).
Сделки купли-продажи слитков золота и серебра, заключаемые пользователями недр с Банком России и специально уполномоченными им (по согласованию с Минфином России) коммерческими банками, подлежат обязательной регистрации.
Банк России и специально уполномоченные им банки имеют право приобретать слитки золота и серебра у пользователей недр за свой счет либо за счет своих клиентов (по договорам комиссии или поручения).

Инвесторы и промышленные потребители имеют право покупать (продавать) слитки золота и серебра только у Банка России и специально уполномоченных банков, заключать со специально уполномоченными банками договоры комиссии или поручения по их приобретению или отчуждению, а также совершать операции со слитками по специальным счетам, открываемым в этих банках. Они могут закладывать, принимать в качестве залога (заклада) слитки золота и серебра с условием реализации предмета залога через специально уполномоченные банки.

Хранение (за исключением хранения в уполномоченных банках) и транспортировка слитков и монет осуществляются только специализированными организациями, обладающими техническими возможностями для их хранения и перевозки.
Не допускается использование слитков золота и серебра в качестве средства платежа, в том числе путем осуществления операций по специальным счетам, открытым в специально уполномоченных банках, а также в расчетах за кредиты, предоставляемые коммерческими банками добывающим предприятиям.
Все операции (сделки) банков с драгоценными металлами можно условно подразделить на собственно банковские и прочие операции (сделки) с драгоценными металлами.
Собственно банковские операции — это:
— привлечение в депозиты драгоценных металлов во вклады (до востребования и срочные);
— размещение драгоценных металлов (до востребования и на определенный срок) по действующим на рынке процентным ставкам;
— выдача кредитов в драгоценных металлах.
К прочим операциям относятся все остальные операции с драгоценными металлами (и драгоценными камнями).
Сделки купли-продажи драгоценных металлов заключаются на следующих условиях:

— наличные сделки — сделки купли-продажи с немедленной поставкой товара, т.е. с поставкой в течение двух рабочих дней от даты заключения сделки, чаще на условиях спот (поставка на второй рабочий день от даты заключения сделки);

— срочные сделки — сделки купли-продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки, т.е. на условиях сделки «форвард»

Производными являются сделки «своп» и опционы.
Сделки «своп» — это сделки покупки (продажи) с одновременной продажей (покупкой) одного и того же количества металла.
Они различаются:
— по качеству металла;
— по местонахождению металла;
— по времени (финансовый своп).
Сделки «своп» по качеству металла — это покупка (продажа) металла одного качества (по содержанию чистого металла или по типу слитков) и одновременно продажа (покупка) металла другого качества.
Сделки «своп» по местонахождению металла — это покупка (продажа) металла с изменением его местонахождения путем перевода металла по счетам и (или) путем физической его поставки.
Сделки «своп» по времени — это покупка (продажа) металла на условиях обратной продажи (покупки) того же количества металла другой датой валютирования.
Опционы — это сделки, по которым одна сторона предоставляет другой за определенное вознаграждение (премию) право покупки (продажи) определенного количества металла по заранее согласованной цене исполнения на заранее оговоренную дату истечения опциона.

Сторона, получившая право купить (продать) металл и уплатившая другой стороне премию, может воспользоваться этим правом в оговоренный срок истечения опциона или же отказаться от него. При этом премия не возвращается независимо от того, воспользовался покупатель своим правом или нет. Сделки купли-продажи металлов при исполнении опционов совершаются, как правило, на условиях спот.

Операции (сделки) с металлами могут различаться также по способу работы с контрагентами и подразделяться:
— на торговые;
— клиентские;
— арбитражные.
Торговые операции представляют собой покупку у пользователей недр на основе ежегодно заключаемых договоров купли-продажи или продажу драгоценных металлов (драгоценных камней), купленных у пользователей недр.

Клиентские операции — это операции, проводимые в соответствии с поручениями клиентов в рамках заключенных договоров комиссии.

За выполнение клиентских поручений банк получает вознаграждение в соответствии с условиями договора комиссии.

Поручение клиента банк выполняет либо путем заключения соответствующей сделки непосредственно с клиентом, либо через посредническую организацию, с которой банк заключает договор комиссии.

Арбитражные операции — это операции, осуществляемые банками от своего имени и за свой счет на международном и российском рынке, с целью получения дополнительной прибыли и постоянного присутствия на указанных рынках.

Арбитражные операции предусматривают покупку (продажу) определенного количества металла или производного от металла финансового инструмента (форвардного или опционного контракта) с последующей продажей (покупкой) того же количества металла или финансового инструмента.

Операции (сделки) с драгоценными металлами и драгоценными камнями в зависимости от конкретных обстоятельств могут осуществлять различные подразделения банков.

Соответствующее подразделение банка должно взять на себя все функции, связанные с данным направлением деятельности банка, включая установление оптовых и розничных цен банка на драгоценные металлы и камни, расчеты с клиентами, а при необходимости — организацию транспортировки, страхования, хранения, экспорта драгоценных металлов и драгоценных камней.

Драгоценные металлы и драгоценные камни подлежат обязательному учету по массе и качеству при добыче, производстве, использовании и обращении.

Порядок такого учета и отчетности, в том числе регулярное представление осуществляющими производство драгоценных металлов организациями сведений об объемах произведенных ими драгоценных металлов в органы государственной статистики, в указанных областях деятельности устанавливается Правительством РФ.

Стоимость драгоценных металлов определяется путем умножения соответствующих единиц количественного учета драгоценных металлов на значение цены соответствующего драгоценного металла в рублях за один грамм.

Если по условиям договора стоимость драгоценных металлов выражена в долларах США за тройскую унцию (31,1035 г), то сначала надо найти массу слитка в граммах, затем умножить на цену в долларах, а потом полученную величину умножить на текущий официальный курс доллара США к рублю.

В целях учета драгоценных камней один карат принимается равным 0,2 г.

При осуществлении разрешенных законодательством сделок оплата драгоценных металлов производится с учетом цен мирового рынка, оплата драгоценных камней производится по ценам, определенным экспертным путем на базе прейскурантов цен, аналогичных действующим на мировом рынке, с учетом конъюнктурных колебаний цен на день продажи. Порядок оплаты драгоценных металлов и драгоценных камней устанавливается соответствующими договорами.

В целях стимулирования инвестиций в развитие добычи и производства драгоценных металлов и драгоценных камней по решению Правительства РФ в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах в обращение могут выпускаться государственные ценные бумаги, номинированные в массе драгоценных металлов.

Обращение драгоценных металлов может осуществляться в виде государственных ценных бумаг (облигаций), номинированных в массе драгоценных металлов или обеспеченных драгоценными металлами и выпущенных в порядке, установленном Правительством РФ.

Банковские металлы, операции банка с драгоценными веществами, курс продажи и покупки банковских металлов

Банковские металлы — это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (осмий, иридий, палладий, рутений, родий), доведенные до наивысших проб (999,9), представленные в слитках, монетах и порошках, имеющие сертификат качества.

Их приобретение — один из самых надежных способов защитить средства от инфляции. Банковские металлы отличаются высокой стоимостью при малом объеме, неограниченным сроком хранения, удобством транспортировки, возможностью быстрой реализации и получения денег.

Некоторые металлы относят к валютным ценностям, для них устанавливаются валютные курсы, они выступают объектом межбанковских сделок.

Банковские драгоценные металлы
Банковские металлы продажа
Банковские операции с драгоценными металлами
Курс банковских металлов
Покупка банковских металлов

Банковские драгоценные металлы

Банковские драгоценные металлы — надежное средство сбережения и накопления. Многие из них входят в состав государственных золотовалютных резервов. За последние 20 лет на мировых рынках их стоимость золота выросла в 10 раз.

Ориентиром мировых цен считаются Лондонские фиксинги, ежедневно проводимые на торгах LBM — Лондонского рынка драгоценных металлов.

Приобретенные ценности можно хранить дома, в банке, на специальных «металлических» счетах, предлагаемых некоторыми финансовыми учреждениями.

Продажа банковских металлов осуществляется финансовыми учреждениями РФ в виде коллекционных монет и слитков весом от 1 до 1000 г и более. При покупке клиентам выдается сертификат.

На слитки наносится следующая маркировка: — надпись «РОССИЯ»; — наименование металла; — номинальная масса слитка в граммах; — марка металла; — массовая доля драгоценного металла в слитке в пробах; — товарный знак предприятия изготовителя; — номер слитка;

— допускается нанесение товарного знака банка и другой символики.

Все вопросы, касающиеся банковских операций с драгоценными металлами, регулируются Положением Банка России от 01.11.1996 г.

N 50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» утвержденным Приказом Банка России от 1 ноября 1996 г.

N 02-400. К банковским операциям с драгоценными металлами относят: — покупку; — продажу;

— открытие обезличенных металлических счетов, на которых учитываются драгоценные металлы в общей массе в граммах без указания количества слитков, их номера и веса.

Курс банковских металлов

Курс банковских металлов устанавливается ЦБ РФ на определенную дату и определяет стоимость одной тройской унции (31.10348 грамм) золота, серебра, платины, палладия в рублях. Официальные данные можно найти на сайте Центрального Банка РФ.

Коммерческие финансовые учреждения устанавливают собственные курсы банковских металлов.

Ознакомиться с ними, а также с историей данных, графиками и диаграммами изменений котировок за определенный период, можно на сайтах кредитных организаций или ресурсах, выполняющих мониторинг информации.

Покупка банковских металлов

Покупку банковских металлов осуществляют коммерческие финансовые учреждения РФ по текущему курсу. Цену покупки можно узнать на сайте или в отделении банка.

Для реализации слитков или монет, продавцу необходимо предъявить в кредитную организацию документ, удостоверяющий личность, слиток и сертификат к нему.

Слитки должны соответствовать Государственным стандартам, иметь надлежащую маркировку и определенные весовые и геометрические параметры. Перед совершением операции, специалисты банка проверяют подлинность предлагаемого слитка.

Совет от Сравни.ру: Приобретать банковские металлы необходимо только в финансовых учреждениях, проверяя маркировку и сертификат слитков.

Операции с драгоценными металлами — Юридическая консультация

Это зависит ото того, какие именно операции они совершают: покупают металлические слитки, монеты из драгоценных металлов или же открывают металлический счет в банке.

Многие отечественные банки предлагают клиентам стать инвесторами и купить слитки из драгоценные металлы в мерных слитках. В банке клиенту могут сказать, что это самый простой и легкий способ купить драгоценные металлы, но умолчат о том, что он не самый доходный.

Золотые слитки по закону признаются имуществом, а, следовательно, при продаже они облагаются налогом на добавленную стоимость, то есть, покупая их у банка, вы должны будете заплатить дополнительно 18% от номинальной стоимости металла. А если соберетесь продать свой слиток банку, то придется заплатить еще 13% подоходного налога от полученного дохода.

Получается, чтобы только покрыть расходы, нужно, чтобы слиток прибавил в цене не менее 20%, что не всегда происходит даже за год.

Поэтому сегодня многие банки предлагают открыть так называемый металлический счет. Он позволяет приобретать драгоценные металлы как в обезличенном виде, так и физическом металле. Операции по купле-продаже драгоценных металлов владельцами счетов осуществляются на основании ежедневных котировок.

Металлические счета делятся на два вида: счета ответственного хранения и обезличенные «металлические» счета.

Открывая в банке счет ответственного хранения, клиент передает кредитной организации имеющиеся у него слитки на хранение. Банк берет на себя обязательство вернуть клиенту слиток по первому требованию.

Счет ответственного хранения также может предусматривать возможность перевода металла на другой счет или использования в качестве обеспечения при получении кредитов.

Он не может использоваться как инструмент получения дохода, при этом клиент должен оплачивать услуги банка по хранению своего драгоценного металла.

Счет ответственного хранения предназначен для сбережения имеющихся у инвестора слитков в натуральном виде, а банк просто гарантирует их сохранность.

Обезличенный металлический счет многие сравнивают с валютным депозитом. Сходство действительно большое, только металл учитывается на счете не в денежных единицах, а в виртуальных граммах.

Основными преимуществами обезличенного металлического счета является возможность быстро отреагировать на рыночную ситуацию: при падении котировок можно оперативно избавиться от металлических активов, а при резком взлете цен — выгодно закрыть драгоценный вклад.

Обезличенные металлические счета подразделяются на два вида: текущий (до востребования) и срочный (депозитный). Текущий счет дает возможность зарабатывать на росте котировок металла.

Например, если вы купили тысячу граммов золота, а через месяц стоимость за грамм металла возросла, то в день принятия решения о продаже металла можно оформить операцию продажи и получить доход.

Срочный счет предполагает, что виртуальные граммы металла будут храниться в банке какое-то определенное время, а, следовательно, помимо роста стоимости актива, вы, как вкладчик, получите еще и процентный доход.

Существенный недостаток металлического счета — он не подпадают под действие закона о страховании вкладов, соответственно, на него не распространяются гарантии системы страхования вкладов. Стоит помнить и о том, что при продаже металла необходимо подать декларацию о доходах и заплатить подоходный налог (13% для резидентов России).

Драгоценный металл можно приобрести не только в физических слитках, но и в виде монет. Выпуском в обращение таких монет занимается Банк России, а их реализацию населению осуществляют кредитные организации. Монеты можно разделить на две группы: памятные и инвестиционные.

Памятные монеты выпускаются тиражом от нескольких штук до нескольких тысяч единиц и посвящены, как правило, каким-либо значимым событиям.

Цена, по которой банки продают памятные монеты из драгоценных металлов, выше их номинальной стоимости. Поэтому выгода от использования их как средства инвестирования может зависеть от множества факторов.

Другое дело – инвестиционные монеты. Они выпускаются в обращение Банком России тиражами, многократно превышающими тиражи памятных монет, поэтому ценности для коллекционеров не представляют. Их цена в основном определяется количеством содержащегося в них драгоценного металла и затрат на производство.

Самые известные инвестиционные монеты – так называемые «золотые червонцы» 1975-1982 годов. Каждая такая монета содержит 7,742 г. чистого золота 900 пробы. Или «Соболь» — серебряная монета, выпущенная в 1995 году, достоинством 3 рубля, содержащая 31,1035 г. серебра 925 пробы.

В настоящее время Банк России практически ежегодно выпускает в обращение инвестиционную монету «Георгий Победоносец», изготовленную в двух вариантах: серебряном и золотом. Золотая монета впервые выпущена в 2006 году, имеет номинал 50 рублей и содержит 7,78 г. золота 999 пробы. Серебряная монета появилась в 2009 году, имеет номинал 3 рубля и содержит 31,1 г. серебра 999 пробы.

Также в российских банках можно купить и иностранные инвестиционные монеты из драгоценных металлов, например, английские «соверены».

Покупка инвестиционных монет удобна тем, что с ними сейчас работает множество российских банков, которые наряду с продажей монет могут предложить населению их обратный выкуп по ценам, устанавливаемым банком самостоятельно исходя в основном из стоимости драгоценного металла на момент выкупа. Стоимость инвестиционных монет с момента выпуска в обращение может заметно увеличиться.

Операции с драгметаллами

Банк Авангард активно работает на рынке драгоценных металлов с февраля 1999 года (лицензия ЦБ РФ № 2879), и за короткий промежуток времени стал одним из ведущих банков на рынке драгоценных металлов.

Банк покупает и продает золото в слитках, имея постоянный резерв. Операции с золотом проводятся оперативно и по выгодным для наших партнеров ценам.

Мы предлагаем стандартные слитки весом 11300 — 12700 грамм (содержание золота в слитках 99,99%).

Операции по покупке слитков золота и серебра

Проведение операций по покупке за рубли слитков золота и серебра для клиентов банка (путем заключения договоров купли-продажи, договоров комиссии или поручения) у недропользователей (добывающих предприятий), специально уполномоченных коммерческих банков, Центрального Банка РФ.

Хранение слитков золота и серебра

Банк обеспечивает ответственное и депозитарное хранение слитков золота и серебра клиентов банка, инвесторов, промышленных потребителей и недропользователей в сертифицированном хранилище драгметаллов банка Авангард (при заключении соответствующего договора).

Финансирование золотодобывающих предприятий

Банк Авангард активно работает с более чем 70 золотодобывающими предприятиями. Банк проводит предварительное авансирование недропользователей по договорам купли-продажи.

Кредитование добывающих предприятий

Банк кредитует добывающие предприятия под обеспечение золотыми и серебряными слитками (без права использования банком Авангард слитков золота и серебра в качестве средства платежа при расчетах за кредиты).

Кредит клиенту может быть предоставлен различными способами: целевой кредит или кредитная линия, заем в золоте или отсрочка платежа за металл по договору купли-продажи.

По данным операциям установлены кредитные ставки, приемлемые для клиентов.

Продажа (в том числе на экспорт) золота и серебра

Банк организует продажу слитков золота и серебра, принадлежащих банку Авангард и клиентам банка, специально уполномоченным коммерческим банкам, промышленным потребителям, инвесторам.

Консультации по работе с драгоценными металлами

Специалисты банка на основе качественного анализа российского и мирового рынка драгоценных металлов оказывают консультационно-методологическую помощь клиентам и предприятиям золотодобывающей промышленности.

Дополнительная информация: (495) 737-73-73 / 234-23-24 (доб. 2141, 2226)

Российско-Японский банк, оказывающий финансовые услуги с 1991 года.

На основании Лицензии Центрального Банка Российской Федерации на осуществление банковских операций от 08 декабря 2008 года № 1329 (по операциям с драгоценными металлами), АО «Солид Банк» и его Московский филиал предоставляет юридическим и физическим лицам услуги по проведению операций на рынке золота посредством Обезличенных Металлических Счетов.
АО «Солид Банк» предлагает Вам открыть обезличенный металлический счет (далее ОМС) – это счет клиента, на котором учитываются принадлежащие ему обезличенные (без указания конкретных индивидуальных признаков слитков) драгоценные металлы.
ОМС позволяет:

сохранить и накопить денежные средства в любых условиях, включая инфляцию, нестабильную рыночную ситуацию, кризис или дефолт;
увеличить сбережения за счет роста стоимости драгоценного металла на международном рынке;
совершать сделки с драгоценными металлами;
исключить затраты на хранение драгоценного металла.

Для предприятий добывающих, производящих и перерабатывающих драгоценные металлы (золото, серебро, платину, палладий) АО «Солид Банк» предоставляет на рынке драгоценных металлов следующие услуги:

Покупка и продажа драгоценных металлов;
Покупка драгоценных металлов у недропользователей;
Открытие и ведение текущих и срочных обезличенных металлических счетов;

Размещение драгоценных металлов в срочные вклады (депозиты);
Авансирование и кредитование предприятий добывающих, производящих и перерабатывающих драгоценные металлы;
Принятие драгоценных металлов в качестве обеспечения (залога) при получении кредита в Банке;
Хранение драгоценных металлов по договорам ответственного хранения;
Лизинг техники и оборудования.

АО «Солид Банк» в рамках принятой долгосрочной программы развития банка ориентирован на дальнейшее развитие операций с драгоценными металлами.
Банк проявляет гибкость в отношениях с каждым Клиентом и готов рассматривать взаимовыгодные варианты сотрудничества на рынке драгоценных металлов.
Мамолин Николай Юрьевич,

Начальник Департамента инвестиционно-торговых операций АО «Солид Банк»

тел.: 8 (495) 644-40-47, доб. 11 1119

e-mail: n.mamolin@solidbank.ru

* текст действителен для филиала.

Банковские операции с драгоценными металлами и камнями

Определение 1

Драгоценные металлы — это металлы, обладающие ценностью вследствие своих уникальных свойств. К группе драгоценных металлов относятся: золото, серебро, платина и прочие металлы платиновой группы.

Стоит отметить, что драгоценные металлы могут быть в разном состоянии, например, самородном и аффинированном виде, в виде сырья, сплавов и т. д.

Определение 2

Драгоценные камни — это камни, обладающие ценностью вследствие своих уникальных свойств. К группе драгоценных камней относятся самоцветы природного происхождения, например, алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты и т. д.

Осуществление операций банковских структур и учреждений с драгоценными металлами регламентируется Положением о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ.

Так, согласно Положения Центрального Банка РФ устанавливается размер лимитов открытой позиции по операциям с металлами и камнями, относящимися к группе драгоценных, определяются официальные котировки цен на них.

Виды операций и сделок с драгоценными металлами

Коммерческие банковские структуры и прочие финансовые учреждения вправе реализовывать следующие виды операций и сделок с металлами и камнями, которые относятся к группе драгоценных:

приобретать и реализовывать драгоценные металлы как за собственный счет, так и за счет своих клиентов по их поручению (или договору доверительного управления);
привлекать драгоценные металлы и камни в депозиты (например, в депозиты до востребования и на ранее оговоренный срок) как от физических, так и юридических лиц;
размещать драгоценные металлы от имени банковской структуры, финансового учреждения и за собственный счет во вклады, которые открыты в прочих банковских структурах, а также предоставлять займы как физическим, так и юридическим лицам в драгоценных металлах;
предоставлять и получать кредиты и займы с такой мерой обеспечения как залог металлов и камней, относящихся к группе драгоценных;
предоставлять услуги по хранению и перевозке металлов и камней, относящихся к группе драгоценных, в случае если банковская структура владеет специализированным сертифицированным хранилищем;
реализовывать сделки купли-продажи металлов и камней, относящихся к группе драгоценных, с предоставлением таких камней и металлов в физической форме или с отражением по специальным счетам (например, металлическим);
реализовывать сделки купли-продажи металлов и камней, относящихся к группе драгоценных, с немедленной поставкой (наличные сделки), в случае, когда момент валютирования (т.е. дата поставки денежных средств и непосредственно металлов и камней) определяется в рамках двух банковских дней с момента заключения сделки. Стоит отметить, что расчеты по поставке металлов и камней денежных средств могут быть осуществлены различными датами валютирования, если данное условие оговорено в соглашении или договоре;
реализовывать срочные сделки купли-продажи металлов и камней, относящихся к группе драгоценных, когда сроки расчетов по сделке превышают срок двух банковских дней с момента заключения соответствующей сделки;
реализовывать прочие металлами и камнями, относящимся к группе драгоценных, (например, опционы, форварды, фьючерсы и т.д.) согласно действующего законодательства РФ и банковской практики, реализуемой на международном уровне.

Следует отметить, что возникающие в результате сделок с драгоценными металлами и камнями денежные требования и обязательства, должны быть в обязательном порядке выражены и оплачены в национальной валюте РФ (российский рубль).

Также банковские структуры, владеющие специализированной структурой, имеют право реализовывать следующие сделки:

Сделки купли-продажи слитков драгоценных металлов (как правило, золота и серебра) как за собственный счет, так и за счет клиентов (по их поручению или по договору доверительного управления) со специализированными уполномоченными банковскими структурами, Банком России, промышленными потребителями, инвесторами;
Операции со слитками драгоценных металлов (как правило, золота и серебра) по специализированным счетам, которые открываются в соответствии с действующим законодательством РФ.

Контроль за совершением операций с драгоценными металлами и камнями

Контроль за совершением операций с металлами и камнями, которые к группе драгоценных, реализует Центральный банк РФ. Таким образом, к функционалу ЦБ РФ относят:

при реализации банковскими структурами операций с металлами и камнями, которые относятся к группе драгоценных, осуществление контроля за соотношением требований и обязательств в металлах и камнях в стоимостной оценке (в национальной валюте), таким образом, ЦБ РФ обязан ввести открытую позицию по операциям с металлами и камнями, относящимся к группе драгоценных;
установление лимита открытой позиции по операциям с металлами и камнями, которые относятся к группе драгоценных, с использованием обезличенных металлических счетов;
установление единообразных правил осуществления бухгалтерского и налогового учета операций с металлами и камнями, относящимся к группе драгоценных, порядка переоценки счетов учета таких активов, единых форм финансовой отчетности, порядка сроков ее представления в контролирующие надзорные органы;
установление единого порядок приема, хранения и выдачи металлов и камней, относящихся к группе драгоценных.

Следует отметить, что в случае нарушения банковской структурой или финансовым учреждением требований Банка России, к такому учреждению могут быть применены меры в соответствии со ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».